كيف يقوم وارن بافيت والمليارديرات الآخرون ببناء ثروة تقاعد معفاة من الضرائب

من وارن بافيت إلى بيتر ثيل ، كان الأثرياء الأمريكيون على مدى عقود يستفيدون من خطط التقاعد المصممة للأمريكيين من الطبقة المتوسطة وجمعوا الملايين - في بعض الحالات ، المليارات - من الدولارات المعفاة من الضرائب في حسابات مدخراتهم.

هذا هو أحدث اكتشاف في ProPublica’s تحقيق مستمر في كيفية تجنب أغنى أغنياء البلاد دفع الضرائب. الجديدالوحي ، بناءً على تحليلات البيانات السرية لخدمة الإيرادات الداخلية ،ركز على أداة استثمار معينة ، وهي Roth IRA (حساب التقاعد الفردي) ، وهو نوع من حسابات التوفير التي تسمح لأصحاب الرواتب بتوفير أجزاء من دخلهم العادي وسحبها معفاة من الضرائب بعد التقاعد.

مصمم لدافعي الضرائب من الطبقة المتوسطة ، لدى Roth IRAs حد ، حاليًا 6000 دولار ، على المبلغ الذي يمكن أن يساهم به الفرد كل عام. في نهاية عام 2018 ، بلغ متوسط ​​حساب روث 39108 دولارًا. لكن هذا ليس هو الحال بالنسبة للأثرياء. أفادت ProPublica أنه من خلال الاستفادة من الثغرات الموجودة في قوانين تحويل روث وإجراء استثمارات ذكية باستخدام أموال روث ، التي لا تخضع أرباحها الرأسمالية للضرائب أبدًا ، تحولت الحسابات إلى أدوات استثمارية فائقة الشحن يدعمها دافعو الضرائب الأمريكيون.

في نهاية عام 2018 ، كان لدى وارن بافيت 20.2 مليون دولار في حساب روث الخاص به ، وفقًا للتقرير. كان ملازمه الأول في شركة Berkshire Hathaway ، Ted Weschler ، لديه 264.4 مليون دولار في حساب Roth الخاص به. في مثال متطرف ، جمع بيتر ثيل ، الملياردير الرأسمالي المغامر ، 5 مليارات دولار في روثه بحلول عام 2019 عبر 96 حسابًا فرعيًا.

جاءت معظم المكاسب الهائلة لهؤلاء الأشخاص من الاستثمارات. في حالة تيل ، بدأ حسابه في Roth بأسهم في شركات ناشئة في مراحلها الأولى. في عام 1999 ، (عندما لم يتمكن الأمريكيون من المساهمة بأكثر من 2000 دولار سنويًا في Roth IRAs) ، وضع Thiel 1.7 مليون سهم من PayPal ، بقيمة 0.001 دولار للقطعة الواحدة ، في حسابه. في غضون عام ، قفزت قيمة تلك الحصة من أقل من 2000 دولار إلى 3.8 مليون دولار.

قام تيل لاحقًا باستثمارات مبكرة مماثلة في Facebook و Palantir. تمتعت كلتا الشركتين بارتفاع سريع في سنوات امتلاك ثيل.

استراتيجية أخرى استغلها المليارديرات كانت تحول روث. سمح قانون جديد في عام 2010 للأثرياء بتحويل حساب IRA التقليدي إلى حساب Roth المعفي من الضرائب بدفع ضرائب لمرة واحدة. قام بافيت بتحويل 11.6 مليون دولار في ذلك العام ، لكل ProPublica. نائبه ، Weschler ، حول 130 مليون دولار.

في بيان مكتوب ، قال Weschler إن حساب Roth الخاص به يعتمد على الاستثمارات العامة والاستراتيجيات المتاحة لجميع دافعي الضرائب ، مشيرًا إلى أنه اختار الاستثمارات بعناية ، وكان لديه حظ استثنائي وكان لديه ما يقرب من أربعة عقود لنمو الحساب.

لم يعلق بافيت ولا ثيل على نتائج ProPublica حتى الآن.

في بيان أعلن فيه الأسبوع الماضي عن مساهمته الخيرية لعام 2021 ، قال بافيت إن تبرعاته على مر السنين أدت إلى توفير حوالي 40 دولارًا فقط من الضرائب لكل 1000 دولار. قال إن ثروتي لا تزال منتشرة بالكامل تقريبًا في الشركات التي تدفع الضرائب والتي أمتلكها من خلال ممتلكاتي من أسهم بيركشاير ، وتقوم بيركشاير بانتظام بإعادة استثمار الأرباح لزيادة إنتاجها وتوظيفها وأرباحها.